內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于印發(fā)《內(nèi)蒙古自治區(qū)采購人政府采購主體責任行為規(guī)范》的通知
內(nèi)財購〔2024〕1087號
自治區(qū)本級各預算單位，各盟市財政局，滿洲里市、二連浩特市財政局：
為進一步貫徹深化政府采購制度改革要求，全面強化政府采購監(jiān)管和財經(jīng)紀律剛性約束，切實加強采購人主體責任，規(guī)范采購人采購行為，促進各級審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實，切實提高政府采購質(zhì)效，特制定《內(nèi)蒙古自治區(qū)采購人政府采購主體責任行為規(guī)范》?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳
2024年9月18日
內(nèi)蒙古自治區(qū)采購人政府采購主體責任行為規(guī)范
一、嚴格落實采購人主體責任
（一）嚴格執(zhí)行黨紀黨規(guī)。面對當前復雜的國際環(huán)境和經(jīng)濟形勢，財經(jīng)紀律納入黨內(nèi)法規(guī)，是全面從嚴治黨、提高站位的重要舉措。采購人應嚴格遵守政府采購領(lǐng)域的相關(guān)財經(jīng)紀律，有效運用政府采購政策法規(guī)，維持財經(jīng)秩序，切實履職盡責，以采購項目績效為目標、以采購全鏈條管理為抓手，推動內(nèi)控管理，落實好“誰采購、誰負責”的權(quán)責對等要求。
（二）強化采購人主體責任。采購人作為采購活動的發(fā)起人和組織者，承擔著采購活動的合法、合規(guī)、公正、透明的重要責任。切實履行采購人主體責任，是維護公共利益、提高財政資金使用效益、營造市場公平競爭環(huán)境的內(nèi)在要求。采購人應深入貫徹落實政府采購制度改革的精神要求，主動落實政府采購各項功能性政策，持續(xù)規(guī)范政府采購行為，提高政府采購活動的組織管理水平。
二、強化政府采購預算管理
（三）準確編制采購預算。采購人應嚴格按照《中華人民共和國政府采購法》（以下簡稱《政府采購法》）、《中華人民共和國政府采購法實施條例》（以下簡稱《政府采購法實施條例》）等有關(guān)規(guī)定，符合厲行節(jié)約和“過緊日子”的要求，結(jié)合資產(chǎn)配置標準，科學合理編制政府采購預算，將政府采購項目全部納入部門預算，做到應編盡編、規(guī)范編制。政府采購預算與部門預算同步編制、同步申報。嚴禁無預算、超預算采購，不得擅自改變政府采購預算金額及用途等。
（四）采購預算編制范圍。采購人在編制本部門政府采購預算時應嚴格按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于全區(qū)統(tǒng)一集中采購目錄及有關(guān)政策（2020年版）的補充通知》（內(nèi)財購函〔2023〕991 號）有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。列入政府采購集中采購目錄品目的項目，無論金額大小，均應編制政府采購預算。未列入政府采購集中采購品目的項目，一個財政年度內(nèi)單項或批量預算金額達到分散采購限額標準以上的貨物、工程、服務，均應編制政府采購預算。對于跨年度實施的項目，要根據(jù)分年度的項目預算，合理編制各年度的政府采購預算。對于續(xù)簽合同的延續(xù)性服務項目，應每年編制政府采購預算。涉密政府采購項目也應編制政府采購預算。
（五）嚴格執(zhí)行采購預算。采購人應強化預算約束，政府采購預算在年初預算批復后，除追加預算、保障性資金、單位自有資金調(diào)增外，原則上不作調(diào)劑，因特殊原因確需調(diào)整的，原則上一年不超過2次，并需獲得主管預算單位同意。各級財政部門應加強對政府采購預算執(zhí)行監(jiān)管，定期對頻繁調(diào)整政府采購預算的單位進行通報。做好政府采購預算和采購計劃編報的相互銜接工作，確保采購計劃嚴格按照政府采購預算的項目和數(shù)額執(zhí)行。結(jié)余資金除追加與合同標的相同的貨物、工程或服務的10%外，一律交回同級財政，不得調(diào)劑或挪用?？蒲薪?jīng)費或有特殊規(guī)定的其他經(jīng)費從其規(guī)定。
三、加強預算單位政府采購內(nèi)控管理
（六）全面落實內(nèi)控管理。采購人應嚴格按照《財政部關(guān)于加強政府采購活動內(nèi)部控制管理的指導意見》（財庫〔2016〕99 號）和《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于加強預算單位政府采購活動內(nèi)部控制制度的通知》（內(nèi)財購〔2021〕965號）的規(guī)定，結(jié)合自身實際，完善本系統(tǒng)、本單位政府采購活動內(nèi)部控制制度，強化內(nèi)部權(quán)利制約和內(nèi)部流程控制，實現(xiàn)制度到邊到底，責任到崗到人，將內(nèi)控管理要求貫穿到政府采購活動全過程。
（七）健全完善內(nèi)控制度。采購人應明確政府采購工作內(nèi)部管理部門，歸口管理部門應當牽頭建立本單位政府采購內(nèi)部控制制度，進一步明確本單位內(nèi)部相關(guān)部門在政府采購工作中的職權(quán)。主管部門統(tǒng)一制定部門內(nèi)控制度的，應明確主管部門與所屬單位職責范圍和權(quán)限劃分。在政府采購預算編制、政策落實、采購流程等方面應統(tǒng)一工作要求和執(zhí)行標準，在采購需求編制、內(nèi)部審核、合同簽訂與驗收、資金支付等方面應當分別明確規(guī)程。
（八）加強內(nèi)控監(jiān)督指導。各主管部門應加強對所屬單位政府采購工作的業(yè)務指導和內(nèi)部監(jiān)督，及時督促完善相關(guān)制度。發(fā)揮內(nèi)部機構(gòu)間，相關(guān)業(yè)務、環(huán)節(jié)和崗位間的相互監(jiān)督和制約作用，嚴格落實法律法規(guī)的問責條款，做到約束機制健全、權(quán)力運行規(guī)范、風險控制有力、監(jiān)督問責到位，實現(xiàn)對政府采購活動內(nèi)部運行的有效制約。
四、建立全鏈條管理制度
（九）強化采購需求管理。采購人應嚴格執(zhí)行國務院辦公廳《關(guān)于進一步加強政府采購管理工作的意見》、《政府采購需求管理辦法》（財庫〔2021〕22號）及自治區(qū)關(guān)于政府采購需求管理的有關(guān)規(guī)定，確定采購需求和編制采購實施計劃，并實施相關(guān)風險控制管理。采購需求應當包括采購對象需實現(xiàn)的功能或者目標，滿足項目需要的所有技術(shù)、服務、安全等要求，采購對象的數(shù)量、交付或?qū)嵤┑臅r間和地點，采購對象的驗收標準等內(nèi)容。采購需求描述應當清楚明了、規(guī)范表述、含義準確，能夠通過客觀指標量化的應當量化。采購人對采購需求和采購實施計劃的合法性、合規(guī)性、合理性負責。主管部門負責指導本部門采購需求管理工作。
（十）建立需求審查機制。采購人應按照《政府采購需求管理辦法》（財庫〔2021〕22號）第三十條、三十一條、三十三條的規(guī)定，在采購活動開始前，針對采購需求管理中的重點風險事項，對采購需求和采購實施計劃進行審查。審查工作機制成員應當包括本部門、本單位采購、財務、業(yè)務、監(jiān)督等內(nèi)部機構(gòu)（專家和第三方機構(gòu)可參與審查，專家意見不得替代采購人決策）。參與確定采購需求和編制采購實施計劃的專家和第三方機構(gòu)不得參與審查。
（十一）加強采購計劃管理。采購人在開展政府采購活動前必須按照政府采購預算編制政府采購計劃，所有使用財政性資金及配套資金開展的政府采購活動，均要編制采購計劃并細化到政府采購項目和品目。采購人在填報采購需求、采購實施計劃時（包括合同訂立和合同管理），內(nèi)容應清楚明了、含義準確，不得以“按照相關(guān)法律規(guī)定執(zhí)行”、“按合同約定執(zhí)行”等概括表述代替具體內(nèi)容。
（十二）規(guī)范使用采購品目。采購人應嚴格執(zhí)行《政府采購品目分類目錄（2022年印發(fā)）》明確采購品目分類，規(guī)范、透明開展政府采購。采購品目編碼、品目名稱與采購內(nèi)容應一致。編碼應編制到底級品目。依據(jù)《節(jié)能產(chǎn)品政府采購品目清單》和認證實施政府采購優(yōu)先采購和強制采購的，采購人擬采購的產(chǎn)品屬于品目清單范圍內(nèi)的，采購人應當對獲得證書的產(chǎn)品實施政府采購優(yōu)先采購貨強制采購。
（十三）落實政府采購政策。采購人應嚴格按照《財政部關(guān)于政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》（財庫〔2020〕46 號）、《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于貫徹落實進一步加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（內(nèi)財購〔2022〕778號）規(guī)定，應頂格落實中小企業(yè)預留份額和價格評審優(yōu)惠比例。降低中小企業(yè)參加政府采購活動門檻，結(jié)合本單位實際情況，靈活采取項目整體預留、合理預留采購包、要求大企業(yè)與中小企業(yè)組成聯(lián)合體或向中小企業(yè)分包等形式，確保中小企業(yè)合同份額。采購人應充分落實支持本國產(chǎn)品、扶持中小企業(yè)、監(jiān)獄企業(yè)和殘疾人福利性單位發(fā)展，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，支持創(chuàng)新、節(jié)能減排、綠色環(huán)保等政府采購政策。
（十四）綜合選擇代理機構(gòu)。采購人有權(quán)自行選擇代理機構(gòu)，任何單位和個人不得以任何方式為采購人指定采購代理機構(gòu)。采購人應當根據(jù)項目特點、代理機構(gòu)專業(yè)領(lǐng)域和綜合信用評價結(jié)果，從名錄中自主擇優(yōu)選擇代理機構(gòu)。任何單位和個人不得以搖號、抽簽、遴選等方式干預采購人自行選擇代理機構(gòu)。集中采購目錄內(nèi)限額標準以上的項目采購，采購人應委托集中采購代理機構(gòu)代理采購。既有集中采購目錄內(nèi)，又有目錄外的采購項目，也應委托集中采購代理機構(gòu)代理采購。集中采購目錄外限額標準以上的項目采購，采購人可委托集中采購代理機構(gòu)或從事政府采購代理業(yè)務的社會代理機構(gòu)代理采購。采購人應當與代理機構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議，明確采購代理范圍、權(quán)限、期限、檔案保存、代理費用收取方式及標準、協(xié)議解除及終止、違約責任等具體事項，約定雙方權(quán)利義務。法律法規(guī)明確由采購人承擔的法律責任，不得因采購人將相關(guān)事項委托而轉(zhuǎn)移。禁止簽訂長期委托代理協(xié)議。
（十五）依法選擇采購方式。采購人應當嚴格按照《政府采購法》、《政府采購法實施條例》、《政府采購非招標采購方式管理辦法》（財政部令第74號）、《政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法》（財庫〔2014〕214號）、《政府采購框架協(xié)議采購方式管理暫行辦法》（財政部令第110號）、財政部關(guān)于印發(fā)《政府采購合作創(chuàng)新采購方式管理暫行辦法》的通知（財庫〔2024〕13號）等法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合項目特點、采購需求特點等，依法選擇適宜的采購方式。采購金額達到公開招標限額標準的應實行公開招標采購方式，需采用非公開招標方式采購的，采購人應當報請設區(qū)的市級以上人民政府財政部門批準。符合公開招標的采購項目必須按規(guī)定進行招標，對于同一預算年度內(nèi)的同一政府采購項目，不得對其相同品目或者相同類別的貨物和服務進行拆分，以非公開招標方式進行采購。主管部門應嚴格控制單一來源采購，加強專家論證管理，防止濫用單一來源采購方式。確需采用單一來源方式采購的，應當按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于規(guī)范單一來源政府采購管理工作的通知》（內(nèi)財購〔2022〕701號）的規(guī)定執(zhí)行。達到公開招標數(shù)額，采用公開招標方式，投標截止后投標人不足3家或者通過資格審查或符合性審查的投標人不足3家，除采購任務取消情形外，采購人組織評審專家論證招標文件無不合理條款、招標程序符合規(guī)定，依法報財政部門批準后可以變更采購方式。投標人只有2家或者通過資格審查或符合性審查的投標人只有2家，可以申請變更為競爭性談判方式采購；投標人只有1家或者通過資格審查或符合性審查的投標人只有1家，可以申請變更為單一來源方式采購，因公開招標失敗后變更為單一來源方式采購的，采購人無需再組織專家論證供應商唯一性，也無需再在內(nèi)蒙古自治區(qū)政府采購網(wǎng)進行單一來源公示。不得化整為零，規(guī)避政府采購或公開招標。
（十六）審慎指派采購人代表。采購人應當指派熟悉政府采購業(yè)務、了解項目基本情況、責任心強的本單位工作人員參加項目評審。采購人代表與參加采購活動的供應商存在利害關(guān)系的應當回避，不能參與評審。采購人代表不得擔任評審委員會組長。采購人代表不得干預或者影響正常評審工作，不得明示或者暗示傾向性、引導性意見，不得修改或細化采購文件確定的評審程序、評審方法、評審因素和評審標準，不得拒絕對自己的評審意見簽字確認。采購人代表不得領(lǐng)取勞務報酬。
（十七）合理確定評審專家。采購人應當結(jié)合項目性質(zhì)、金額、實施計劃等情況，合理確定項目所需評審專家專業(yè)、人數(shù)、評審時間和回避要求等要素。采購人應當從專家?guī)熘须S機抽取評審專家。專家?guī)煜嚓P(guān)評審專家數(shù)量不能保證隨機抽取需要的，采購人可以推薦符合條件的人員，經(jīng)審核選聘入庫后再隨機抽取使用，也可以通過遠程異地評審機制解決。技術(shù)復雜、專業(yè)性強的采購項目，通過隨機方式難以確定合適評審專家的，經(jīng)主管部門書面同意，由采購人自行選定符合條件的專業(yè)人員參加評審。采購人不得在評審結(jié)果公告前泄露評審專家名單。
（十八）及時確認采購結(jié)果。采購人應當按照評審報告推薦的中標或者成交候選人中按順序確定中標或者成交供應商。不得通過對樣品進行檢測、對供應商進行考察等方式改變評審結(jié)果。除《政府采購非招標采購方式管理辦法》（財政部令第74號）第二十一條、《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》（財政部令第87號）第六十四條、《政府采購競爭性磋商采購方式管理暫行辦法》（財庫〔2014〕214 號）第三十二條等規(guī)定的情形外，采購人不得以任何理由組織重新評審。采購人應當自收到評審報告之日起5個工作日內(nèi)在評審報告推薦的中標或者成交候選人中按順序確定中標或者成交供應商。采購人應當自中標、成交供應商確定之日起2個工作日內(nèi)，發(fā)出中標、成交通知書，并在內(nèi)蒙古自治區(qū)政府采購網(wǎng)（www.ccgp-neimenggu.gov.cn）公告中標、成交結(jié)果。中標成交結(jié)果公告期限為1個工作日。
（十九）加快簽訂合同及備案。采購人與中標、成交供應商應當在中標、成交通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，按照采購文件確定的采購標的、規(guī)格型號、采購金額、采購數(shù)量、技術(shù)和服務要求等事項簽訂政府采購合同。鼓勵采購人通過完善內(nèi)部流程進一步縮短合同簽訂期限。合同簽訂不得對招標文件確定的事項和中標人投標文件作實質(zhì)性修改。采購人不得向中標人提出不合理的要求作為簽訂合同的條件。采購人應當自政府采購合同簽訂之日起2個工作日內(nèi)，將政府采購合同在“內(nèi)蒙古自治區(qū)政府采購網(wǎng)（www.ccgp-neimenggu.gov.cn）”公告。政府采購合同中涉及國家秘密、商業(yè)秘密的部分可以不公告，但其他內(nèi)容應當公告。政府采購合同簽訂之日起7個工作日內(nèi)，采購人應將合同副本報同級政府采購監(jiān)督管理部門和有關(guān)部門備案。
（二十）加強合同履約驗收管理。采購人應按照《財政部關(guān)于進一步加強政府采購需求和履約驗收管理的指導意見》（財庫〔2016〕205號）要求，依法依規(guī)組織履約驗收工作。采購人應根據(jù)采購項目的具體情況，自行組織項目驗收或者委托采購代理機構(gòu)驗收。采購人委托采購代理機構(gòu)進行履約驗收的，應當對驗收結(jié)果進行書面確定。采購人、采購代理機構(gòu)可以邀請參加本項目的其他供應商或第三方專業(yè)機構(gòu)及專家參與驗收，相關(guān)驗收意見作為驗收書的參考資料。政府向社會公眾提供的公共服務項目，驗收時應當邀請服務對象參與并出具意見，驗收結(jié)果應當向社會公告。對于合同履行中產(chǎn)生的糾紛，可按《民法典》中關(guān)于合同的規(guī)定解決。
（二十一）及時支付采購資金。采購人應當按照政府采購合同規(guī)定，及時向中標或者成交供應商支付采購資金。從中小企業(yè)采購貨物、工程、服務，應當自貨物、工程、服務交付之日起30日內(nèi)支付款項。合同另有約定的，付款期限最長不得超過60日。鼓勵采購人將合同預付款比例提高到30%以上。對于滿足合同約定支付條件的，采購人原則上應當自收到發(fā)票后10個工作日內(nèi)將資金支付到合同約定的供應商賬戶。鼓勵采購人完善內(nèi)部流程，自收到發(fā)票后1個工作日內(nèi)完成資金支付事宜。
（二十二）加強采購檔案管理。采購人應按照《政府采購法》、《中華人民共和國檔案法》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)政府采購檔案管理辦法》等規(guī)定，加強政府采購檔案管理，規(guī)范檔案歸集、管理工作。采購人負責對本單位政府采購項目檔案管理進行監(jiān)督和指導。通過內(nèi)蒙古自治區(qū)政府采購云平臺完成的政府采購活動，采購人應在電子化采購活動結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)登錄電子交易系統(tǒng)下載政府采購項目電子化交易全過程檔案，并進行歸集。其他未在電子交易系統(tǒng)記錄保存的檔案資料，由采購人自行歸集。采購人應建立健全本單位政府采購檔案管理制度，確定本單位政府采購檔案管理職責分工，配備適宜保管的場所、設施、設備。政府采購檔案從采購結(jié)束之日起至少保存十五年。鼓勵采購人逐步加強政府采購檔案信息化建設，逐步實現(xiàn)政府采購檔案管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型，并保障電子檔案、傳統(tǒng)載體檔案數(shù)字化成果的安全保存和有效利用，規(guī)范政府采購檔案信息化管理。
五、持續(xù)優(yōu)化提升營商環(huán)境
（二十三）積極落實相關(guān)措施。采購人應平等對待各類市場主體，不得以不合理條件對中小微企業(yè)、民營企業(yè)、外地企業(yè)等實行差別對待或者歧視待遇。不得設置限制中小企業(yè)參與政府采購的不合理條件。不得違規(guī)設置供應商預選庫、名錄庫、資格庫等。不得以機構(gòu)變動、人員更替、政策調(diào)整等為由延遲付款。不得將采購文件和合同中未規(guī)定的義務作為向供應商付款的條件。
（二十四）合理收取退還保證金。合理收取投標保證金和履約保證金是保障采購活動嚴肅性和中標供應商嚴格履約的重要手段，采購人可以根據(jù)項目需要收取投標保證金和履約保證金。投標保證金不得超過采購項目預算金額的2%，履約保證金不得超過政府采購合同金額的10%。采購人應嚴格執(zhí)行涉企保證金目錄清單制度，一律不得收取沒有法律、行政法規(guī)依據(jù)的或未經(jīng)國務院批準的涉企保證金。不得限制保證金形式，不得指定出具保函的金融機構(gòu)或擔保機構(gòu)。不得差別對待使用電子投標（履約）保函的供應商，不得拒收供應商以電子保函形式繳納投標（履約）保證金。采購人應當自中標通知書發(fā)出之日起5個工作日內(nèi)退還未中標人的投標保證金，自采購合同簽訂之日起5個工作日內(nèi)退還中標人的投標保證金或者轉(zhuǎn)為中標人的履約保證金。
六、促進政府采購提質(zhì)增效
（二十五）依法答復詢問質(zhì)疑。采購人應根據(jù)《政府采購法》、《政府采購法實施條例》、《政府采購質(zhì)疑和投訴辦法》（財政部令第94號）、《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于規(guī)范政府采購質(zhì)疑答復工作有關(guān)事項的通知》（內(nèi)財購函〔2021〕271號）規(guī)定，在3個工作日內(nèi)對供應商依法提出的詢問作出答復。在收到供應商的書面質(zhì)疑后7個工作日內(nèi)答復，并以書面形式通知質(zhì)疑供應商和其他有關(guān)供應商，但答復的內(nèi)容不得涉及商業(yè)秘密。采購人不得拒收質(zhì)疑供應商在法定質(zhì)疑期內(nèi)發(fā)出的質(zhì)疑函。詢問或者質(zhì)疑事項可能影響中標、成交結(jié)果的，采購人應當暫停簽訂合同，已經(jīng)簽訂合同的，應當中止履行合同。
（二十六）積極配合投訴處理。采購人（被投訴人）應當在收到投訴答復通知書及投訴書副本之日起5個工作日內(nèi)，以書面形式向財政部門作出說明，并提交相關(guān)證據(jù)、依據(jù)和其他有關(guān)材料。財政部門依法進行調(diào)查取證時，采購人（被投訴人）應當如實反映情況，并提供財政部門所需要的相關(guān)材料。采購人（被投訴人）未按照投訴答復通知書要求提交相關(guān)證據(jù)、依據(jù)和其他有關(guān)材料的，視同放棄說明權(quán)利，依法承擔不利后果。財政部門在處理投訴事項期間，采購人（被投訴人）暫停采購活動。
七、加強政府采購隊伍建設
（二十七）加強相關(guān)人員培訓。采購人應按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于加強政府采購制度改革培訓工作的通知》（內(nèi)財購函〔2021〕354號）要求，加強采購單位相關(guān)人員培訓工作。通過采購單位內(nèi)部、網(wǎng)絡培訓、集中培訓、線上線下自學等方式，加強政府采購單位相關(guān)人員的法制教育和政策培訓。采購單位相關(guān)人員每年每人崗前培訓或在崗培訓以及專項培訓不少于40學時，已列入本單位專項培訓或以其他方式完成學習的視同培訓。特別對于政府采購活動中內(nèi)控風險點較多、質(zhì)疑和投訴多發(fā)的領(lǐng)域、單位以及人員、崗位，應當另行組織專項培訓和考核。
（二十八）建立采購專管員制度。采購人應按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)財政廳關(guān)于加強政府采購管理 推動建立政府采購專管員制度的通知》（內(nèi)財購〔2024〕43號）要求，建立本部門、本單位政府采購專管員制度，實現(xiàn)“一單位一專管員”。政府采購專管員應熟悉政府采購相關(guān)法律法規(guī)和政策，熟練掌握采購業(yè)務流程和操作技能。政府采購專管員應保持相對穩(wěn)定，確因工作變動等原因需要調(diào)整的，采購人應當在變更后7日內(nèi)向主管部門和同級財政部門更新備案情況。
