國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于加強科技型企業(yè)全生命周期金融服務(wù)的通知
金發(fā)〔2024〕2號
為深入貫徹中央金融工作會議和中央經(jīng)濟工作會議精神，扎實做好科技金融大文章，推動銀行業(yè)保險業(yè)進一步加強科技型企業(yè)全生命周期金融服務(wù)，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
一、總體要求
(一)指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，切實落實中央金融工作會議和中央經(jīng)濟工作會議部署，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，深刻把握金融工作的政治性、人民性，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，把更多金融資源用于促進科技創(chuàng)新，不斷提升金融支持科技型企業(yè)質(zhì)效，推動創(chuàng)新鏈產(chǎn)業(yè)鏈資金鏈人才鏈深度融合，促進“科技—產(chǎn)業(yè)—金融”良性循環(huán)，助力高水平科技自立自強和科技強國建設(shè)。
(二)基本原則
堅持問題導(dǎo)向。提高政治站位，強化責任擔當，心懷“國之大者”，充分認識實現(xiàn)高水平科技自立自強的重要性和緊迫性。深入研究科技型企業(yè)發(fā)展的規(guī)律和特點，認真分析企業(yè)金融需求，攻堅克難、久久為功，持續(xù)優(yōu)化科技金融服務(wù)，支持科技型企業(yè)發(fā)展壯大。
堅持聚焦重點。堅持科技創(chuàng)新“四個面向”，強化企業(yè)科技創(chuàng)新主體地位，提高金融服務(wù)質(zhì)效。圍繞技術(shù)研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化、知識產(chǎn)權(quán)運用保護等重點領(lǐng)域，支持大型科技型企業(yè)發(fā)揮引領(lǐng)作用，營造有利于科技型中小微企業(yè)發(fā)展的良好金融環(huán)境，激發(fā)企業(yè)生命力和創(chuàng)新活力。
堅持統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。加強政策協(xié)同配合，推動健全多元化科技投入機制，加快完善金融服務(wù)支撐體系。根據(jù)初創(chuàng)期、成長期、成熟期等不同發(fā)展階段科技型企業(yè)的需求，針對性提供企業(yè)全生命周期的多元化金融服務(wù)。
堅持安全發(fā)展。堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌做好金融支持和風險防范。壓實風險防控主體責任，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險底線。推動優(yōu)化科技金融風險分擔補償機制，構(gòu)建科技金融服務(wù)長效機制。
二、持續(xù)深化科技金融組織管理機制建設(shè)
(三)健全組織架構(gòu)。鼓勵有條件有能力的銀行保險機構(gòu)根據(jù)自身情況，將科技金融納入機構(gòu)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度重點任務(wù)。建立健全科技金融工作領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機制，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和規(guī)劃部署。探索完善專業(yè)化的科技金融服務(wù)組織體系，構(gòu)建相對獨立的集中化科技金融業(yè)務(wù)管理機制，強化前中后臺協(xié)同。
(四)做實專門機構(gòu)。鼓勵銀行保險機構(gòu)在科技資源集聚的地區(qū)，規(guī)范建設(shè)科技金融專業(yè)或特色分支機構(gòu)，專注做好科技型企業(yè)金融服務(wù)。切實配套加強各類資源保障，適當下放業(yè)務(wù)審批權(quán)限，建立差別化的審批流程。培育專業(yè)人才隊伍，有條件的可探索配備科技金融專職審查審批人員，提升業(yè)務(wù)管理和風險控制能力。
(五)優(yōu)化管理制度。支持銀行機構(gòu)單列科技型企業(yè)貸款規(guī)模，調(diào)整優(yōu)化經(jīng)濟資本占用系數(shù)。探索較長周期績效考核方案，實施差異化激勵考核，切實提高科技金融相關(guān)指標在機構(gòu)內(nèi)部績效考核中的占比。優(yōu)化科技金融業(yè)務(wù)盡職免責機制，研究建立盡職免責負面清單，完善免責認定標準和流程。小微型科技企業(yè)不良貸款容忍度可較各項貸款不良率提高不超過3個百分點。鼓勵銀行機構(gòu)結(jié)合實際細化制定工作方案，適當提高大、中型科技型企業(yè)不良貸款容忍度。
(六)細化風險評審。鼓勵銀行保險機構(gòu)針對不同地區(qū)、處于不同行業(yè)和不同生命周期的科技型企業(yè)，建立健全差異化的專屬評估評價體系。突出科技人才、科研能力、研發(fā)投入、成果價值等創(chuàng)新要素，分層分類設(shè)立科技型企業(yè)信用評價模型。支持保險機構(gòu)加快科技領(lǐng)域風險數(shù)據(jù)積累和行業(yè)協(xié)同，優(yōu)化迭代精算模型，合理確定風險定價。
(七)強化數(shù)字賦能。鼓勵銀行保險機構(gòu)加大數(shù)字金融研發(fā)投入，依法合規(guī)運用新一代信息技術(shù)，推動科技型企業(yè)金融服務(wù)業(yè)務(wù)處理、經(jīng)營管理和內(nèi)部控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)向數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型發(fā)展，持續(xù)提高運營效率，優(yōu)化內(nèi)部資源配置，提升風險防范水平，更好滿足科技型企業(yè)融資需求。推動搭建科技型企業(yè)信息服務(wù)平臺，匯總企業(yè)工商登記、資質(zhì)認證、股權(quán)質(zhì)押、投融資等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，穿透創(chuàng)業(yè)投資基金、股權(quán)投資基金的資金來源和投向等信息。
三、形成科技型企業(yè)全生命周期金融服務(wù)
(八)支持初創(chuàng)期科技型企業(yè)成長壯大。鼓勵銀行機構(gòu)在防控風險的基礎(chǔ)上加大信用貸款投放力度，綜合運用企業(yè)創(chuàng)新積分等多方信息，開發(fā)風險分擔與補償類貸款，努力提升科技型企業(yè)“首貸率”。在依法合規(guī)、風險可控前提下，規(guī)范與外部投資機構(gòu)合作，獨立有效開展信貸評審和風險管理，探索“貸款+外部直投”等業(yè)務(wù)模式，為初創(chuàng)期科技型企業(yè)融資提供金融支持。支持穩(wěn)妥探索顧問咨詢、財務(wù)規(guī)劃等金融服務(wù)，依法合規(guī)拓寬高凈值科技人才財富管理渠道。鼓勵保險機構(gòu)開發(fā)科技型企業(yè)創(chuàng)業(yè)責任保險等產(chǎn)品，有效滿足初創(chuàng)期科技型企業(yè)風險保障需求。在風險可控前提下，引導(dǎo)保險資金投資科技型企業(yè)和面向科技型企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資基金、股權(quán)投資基金等，推動更多資金投早、投小、投科技。
(九)豐富成長期科技型企業(yè)融資模式。鼓勵銀行機構(gòu)結(jié)合成長期科技型企業(yè)擴大生產(chǎn)需要，加大項目貸款投放。拓寬抵質(zhì)押擔保范圍，加快發(fā)展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資，探索基于技術(shù)交易合同的融資服務(wù)模式。規(guī)范發(fā)展供應(yīng)鏈金融，依托產(chǎn)業(yè)鏈核心科技型企業(yè)，通過應(yīng)收賬款、票據(jù)、訂單融資等方式，加大產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小微科技型企業(yè)信貸支持。支持保險機構(gòu)開發(fā)科技成果轉(zhuǎn)化費用損失保險等險種，優(yōu)化首臺(套)重大技術(shù)裝備、重點新材料首批次應(yīng)用、軟件首版次質(zhì)量安全保險運行機制，為促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化提供有效風險保障。
(十)提升成熟期科技型企業(yè)金融服務(wù)適配性。推動銀行機構(gòu)積極滿足企業(yè)合理有效融資需求，強化風險管理、資金歸集、債券承銷等綜合金融服務(wù)，幫助科技型企業(yè)優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)。鼓勵通過并購貸款支持企業(yè)市場化兼并重組。支持保險機構(gòu)主動對接成熟期科技型企業(yè)風險保障和風險管理需求，通過共保體、大型商業(yè)保險和統(tǒng)括保單等形式，提供綜合性保險解決方案。在依法依規(guī)、商業(yè)自愿前提下，引導(dǎo)金融機構(gòu)投資創(chuàng)業(yè)投資機構(gòu)相關(guān)債務(wù)融資工具和公司債券。
(十一)助力不同階段科技型企業(yè)加大研發(fā)投入。在風險可控前提下，支持銀行機構(gòu)加大科技型企業(yè)研發(fā)貸款支持，結(jié)合企業(yè)研發(fā)費用稅前加計扣除等情況，開展貸款審查和管理，合理確定貸款方式、額度和期限。推進知識產(chǎn)權(quán)金融服務(wù)先行先試，穩(wěn)妥擴大知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資內(nèi)部評估試點，支持符合條件的銀行探索開展知識產(chǎn)權(quán)內(nèi)評估，科學(xué)應(yīng)用評估規(guī)則和標準，提高知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)辦理效率。鼓勵保險機構(gòu)拓展科技項目研發(fā)費用損失保險、研發(fā)中斷保險，健全知識產(chǎn)權(quán)被侵權(quán)損失保險、侵權(quán)責任保險等保險服務(wù)，有效分散企業(yè)研發(fā)風險。
四、扎實做好金融風險防控
(十二)落實風險防控主體責任。銀行保險機構(gòu)要強化科技型企業(yè)金融風險管理和防控，堅持自主決策、自擔風險、自我約束。銀行機構(gòu)要進一步加強授信管理，提高資金配置效率，避免多頭過度授信。保險機構(gòu)要提高償付能力風險管理水平，健全審慎穩(wěn)健資金運作機制。
(十三)加強貸款資金用途監(jiān)控。銀行機構(gòu)要做好科技型企業(yè)貸款差異化“三查”，加強科技型企業(yè)風險監(jiān)測預(yù)警，強化資金用途監(jiān)控，防范資金套取和挪用風險。
(十四)強化業(yè)務(wù)合規(guī)性審查。銀行保險機構(gòu)要建立穩(wěn)健的業(yè)務(wù)審批流程，堅持依法合規(guī)、風險可控，堅守機構(gòu)定位，按照“實質(zhì)重于形式”原則，對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新模式的合規(guī)性進行審查，堅決防止監(jiān)管套利。嚴禁銀行機構(gòu)違規(guī)開展股權(quán)投資業(yè)務(wù)。
五、加強組織保障和政策協(xié)同
(十五)加強組織領(lǐng)導(dǎo)。各監(jiān)管局要明確科技金融責任部門和職責分工，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，層層壓實責任。要結(jié)合轄區(qū)科技資源實際情況，因地制宜細化落實政策措施，督促有能力有條件的銀行保險機構(gòu)，開展科技金融服務(wù)能力提升行動，切實加大科技型企業(yè)的融資支持和保險保障力度。
(十六)強化監(jiān)督跟蹤。各監(jiān)管局要嚴格落實監(jiān)管責任，強化科技金融動態(tài)分析評價，按季度報送轄內(nèi)科技金融統(tǒng)計監(jiān)測情況。要適時開展督導(dǎo)檢查，密切監(jiān)測科技金融風險，防范轄內(nèi)科技金融資源和風險過度集中。要規(guī)范有序做好科技金融專業(yè)或特色機構(gòu)的監(jiān)管評價和管理，引導(dǎo)其立足服務(wù)科技創(chuàng)新的特色定位，實現(xiàn)集約化、專業(yè)化發(fā)展。
(十七)做好政策協(xié)同。各監(jiān)管局要加強與地方財政、科技、工信等部門溝通協(xié)作，推動共建常態(tài)化科技型企業(yè)融資對接機制，統(tǒng)籌推進企業(yè)信息共享、擔保增信和金融風險分擔補償?shù)韧獠可鷳B(tài)體系建設(shè)，形成發(fā)展科技金融的強大合力。要及時總結(jié)科技金融良好實踐做法，加大經(jīng)驗宣傳推廣交流力度。
國家金融監(jiān)督管理總局
2024年1月5日
